Расчёт суммы процентов за пользование чужими денежными средствами

Оглавление:

Расчёт суммы процентов за пользование чужими денежными средствами

Если должник, используя право, предоставленное статьей 327 ГК РФ, внес в срок, предусмотренный обязательством, причитающиеся с него деньги в депозит нотариуса, а в установленных законом случаях – в депозит суда, денежное обязательство считается исполненным своевременно (пункт 2 статьи 327 ГК РФ) и проценты, в том числе предусмотренные статьей 395ГК РФ, на сумму долга не начисляются.

Зачисление денежных средств на депозитный счет подразделения судебных приставов в порядке, установленном статьёй 70 Закона об исполнительном производстве, свидетельствует о надлежащем исполнении должником денежного обязательства перед кредитором, подтвержденного решением суда, в связи с чем со дня такого зачисления проценты, предусмотренные статьей 395 ГК РФ, на сумму зачисленных денежных средств не начисляются.

При возвращении должнику денежных средств, внесенных в депозит, обязательство не считается исполненным (пункт 3 статьи 327 ГК РФ), и проценты, предусмотренные статьей 395 ГК РФ, подлежат начислению на сумму долга со дня возникновения просрочки, включая период нахождения денежных средств на депозите.

Отсутствие у должника денежных средств не является основанием для освобождения от ответственности за неисполнение денежного обязательства и начисления процентов, установленных статьей 395 ГК РФ (пункт 1 статьи 401 ГК РФ).

Судам необходимо учитывать, что согласно статье 403ГК РФ в случае нарушения денежного обязательства, исполнение которого было возложено на третье лицо, проценты, предусмотренныестатьей 395ГК РФ, взыскиваются не с этих лиц, а с должника на тех же основаниях, что и за собственные нарушения, если законом не установлено, что такую ответственность несет третье лицо, являющееся непосредственным исполнителем.

Должник освобождается от уплаты процентов, предусмотренных статьей 395 ГК РФ, в том случае, когда кредитор отказался принять предложенное должником надлежащее исполнение или не совершил действий, предусмотренных законом, иными правовыми актами или договором либо вытекающих из обычаев или из существа обязательства, до совершения которых должник не мог исполнить своего обязательства, например, не сообщил данные о счете, на который должны быть зачислены средства, и т.п. (пункт 3 статьи 405, пункт 3 статьи 406 ГК РФ).

Сумма процентов, подлежащих взысканию по правилам статьи 395 ГК РФ, определяется на день вынесения решения судом, исходя из периодов, имевших место до указанного дня. Проценты за пользование чужими денежными средствами взимаются по день уплаты этих средств кредитору. Одновременно с установлением суммы процентов, подлежащих взысканию, суд в резолютивной части решения указывает на взыскание процентов до момента фактического исполнения обязательства (пункт 3 статьи 395 ГК РФ). При этом день фактического исполнения обязательства, в частности, уплаты задолженности кредитору, включается в период расчета процентов.

Расчет процентов, начисляемых после вынесения решения, осуществляется в процессе его исполнения судебным приставом-исполнителем, а в случаях, установленных законом, – иными органами, организациями, в том числе органами казначейства, банками и иными кредитными организациями, должностными лицами и гражданами (часть 1 статьи 7, статья 8, пункт 16 части 1 статьи 64 и часть 2 статьи 70 Закона об исполнительном производстве). Размер процентов определяется по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц, имевшим место в соответствующие периоды после вынесения решения.

В случае неясности судебный пристав-исполнитель, иные лица, исполняющие судебный акт, вправе обратиться в суд за разъяснением его исполнения, в том числе по вопросу о том, какая именно сумма подлежит взысканию с должника (статья 202 ГПК РФ, статья 179 АПК РФ).

К размеру процентов, взыскиваемых по правилам пункта 1 статьи 395 ГК РФ, положения статьи 333 ГК РФ не применяются (пункт 6 статьи 395 ГК РФ).

Исходя из положений статьи 319ГК РФ об очередности погашения требований по денежному обязательству при недостаточности суммы произведенного платежа, судам следует учитывать, что под процентами, погашаемыми ранее основной суммы долга, понимаются проценты за пользование денежными средствами, подлежащие уплате по денежному обязательству, в частности проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, предоплаты и т.д. (статьи 317 1 , 809, 823 ГК РФ).

Проценты, предусмотренные статьей 395ГК РФ за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства, к указанным в статье 319 ГК РФ процентам не относятся и погашаются после суммы основного долга.

Положения статьи 319ГК РФ не лишают кредитора права до погашения основной суммы долга предъявить иск о взыскании с должника неустойки или процентов, взыскиваемых на основании статьи 395 ГК РФ.

В денежных обязательствах, возникших из договоров, предусматривающих обязанность должника произвести оплату товаров, работ или услуг либо уплатить полученные на условиях возврата денежные средства, указанные в статье 395 ГК РФ проценты начисляются на просроченную уплатой сумму со дня возникновения такой просрочки, если иная зачетная неустойка не предусмотрена законом или соглашением сторон (пункт 5 статьи 34 Федерального закона от 05 апреля 2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»).

Установленные особенности исполнения судебных актов о взыскании денежных средств с должника – публично-правового образования, казенного учреждения за счет средств бюджетов бюджетной системы, осуществляемого по правилам статьи 242.1, 242.3 – 242.5 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), не освобождают должника от обязанности исполнить договорное обязательство в срок, согласованный в договоре, и не являются основанием для освобождения от уплаты со дня просрочки процентов, начисляемых в соответствии со статьей 395 ГК РФ, неустоек, установленных законом или договором (пункт 1 статьи 1, статья 124 ГК РФ).

По требованию одной стороны денежного обязательства о возврате исполненного в связи с этим обязательством, например, при излишней оплате товара, работ, услуг, на излишне уплаченную сумму начисляются проценты, предусмотренные статьей 395 ГК РФ, со дня, когда получившая указанные денежные средства сторона узнала или должна была узнать об этих обстоятельствах (пункт 3 статьи 307, пункт 1 статьи 424, подпункт 3 статьи 1103, статья 1107 ГК РФ).

Неисполнение должником денежного обязательства, предусмотренного мировым соглашением, которое утверждено судом, является основанием для применения ответственности по правилам статьи 395 ГК РФ со дня, следующего за последним днем срока, установленного в соглашении для его добровольного исполнения, если мировым соглашением не установлена иная неустойка за его нарушение или не определен иной момент начала начисления процентов (часть 1 статьи 39, часть 3 статьи 173 ГПК РФ, пункт 1 статьи 142 АПК РФ, пункт 1 статьи 405 ГК РФ).

Если в мировом соглашении сохраняется условие договора о начислении неустойки за неисполнение денежных обязательств по данному договору, то проценты, установленные статьей 395 ГК РФ не начисляются (пункт 5 статьи 395 ГК РФ).

В отличие от процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, проценты, установленные статьей 317 1 ГК РФ, не являются мерой ответственности, а представляют собой плату за пользование денежными средствами в договорном обязательстве. В связи с этим при разрешении споров о взыскании процентов суду необходимо установить, является ли требование истца об уплате процентов требованием платы за пользование денежными средствами (статья 317 1 ГК РФ) либо существо требования составляет применение ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства(статья 395ГК РФ).

Правила статьи 317 1 ГК РФ о начислении процентов как платы за пользование денежными средствами применяются только к тем денежным обязательствам, возникшим на основании договора, всеми сторонами которых являются коммерческие организации, индивидуальные предприниматели или некоммерческие организации при осуществлении приносящей доход деятельности, если иное не предусмотрено законом или договором (пункт 1 статьи 2, пункт 1 статьи 6, пункт 3 статьи 23, пункт 4 статьи 50, пункт 1 статьи 317 1 ГК РФ).

Переход к любому лицу прав по названным денежным обязательствам влечет переход права на получение с должника процентов, предусмотренных статьей 317 1 ГК РФ, за весь период пользования денежными средствами (пункт 1 статьи 382, статья 383, пункт 1 статьи 384 ГК РФ).

К обязательствам, возникшим не на основании договора, например, к обязательствам вследствие причинения вреда, правила статьи 317 1 ГК РФ не применяются.

Проценты, предусмотренные статьей 317 1 ГК РФ, взыскиваются, по общему правилу, со дня получения должником по денежному обязательству товаров, работ или услуг, в том числе при отсрочке, рассрочке платежа, до дня исполнения обязательства по оплате полученных товаров, работ и услуг, включая дату платежа, если иные моменты не определены законом или договором.

С начала просрочки уплаты суммы основного долга в договорных отношениях между лицами, указанными в пункте 55 настоящего постановления, на сумму основного долга подлежат уплате как проценты, предусмотренные статьёй 317 1 ГК РФ, так и проценты, установленные статьей 395 ГК РФ.

При применении пункта 1 статьи 317 1 ГК РФ к договорным обязательствам, предусматривающим периодическое внесение должником платы за пользование имуществом (договор аренды, лизинга), длящееся оказание услуг (договоры хранения, оказания коммунальных услуг и услуг связи, договоры на ведение реестра ценных бумаг и т.д.), а также снабжение через присоединенную сеть электрической и тепловой энергией, газом, нефтью, нефтепродуктами, водой, другими товарами (за фактически принятое количество товара в соответствии с данными учета), следует исходить из того, что пользование денежными средствами должником начинается с момента окончания оплачиваемого периода, если иной момент не определен законом или договором.

В то же время, если согласно условиям договора должник обязан периодически вносить плату, например, не позднее 15 числа месяца, следующего за оплачиваемым, законные проценты на соответствующую сумму долга начисляются со дня, следующего за последним днем срока платежа, если иной момент не определен законом или договором.

В случае авансирования (предоплаты) по договору в счет оплаты товаров, работ, услуг, например, предоставления аванса подрядчику для начала выполнения работ, проценты на основании статьи 317 1 ГК РФ на такие суммы не начисляются, поскольку лицо, получившее сумму аванса (предоплаты), не является должником по денежному обязательству.

При заключении договора стороны могут исключить применение правил статьи 317 1 ГК РФ либо изменить период, в течение которого начисляются указанные проценты, а также их размер (пункт 1 статьи 317 1 ГК РФ).

Расчет процентов, уплачиваемых на основании статьи 317 1 ГК РФ, производится по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации или иной ставке, к которой она приравнена, исходя из количества календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно).

Размер процентов, взыскиваемых по правилам статьи 317 1 ГК РФ, не может быть уменьшен по правилам статьи 333 ГК РФ и пункта 6 статьи 395 ГК РФ.

Согласно пункту 4 статьи 487ГК РФ если продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара в установленный срок, и иное не предусмотрено договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты в соответствии состатьей 395ГК РФ со дня, когда по договору передача товара должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Положения статьи 317 1 ГК РФ в указанном случае не применяются ввиду того, что продавец не является должником по денежному обязательству.

Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В этом случае проценты взимаются как плата за предоставленный коммерческий кредит (статья 823ГК РФ).

В случае когда покупатель своевременно не оплачивает товар, переданный по договору купли-продажи, к покупателю в соответствии с пунктом 3 статьи 486, абзацем первым пункта 4 статьи 488ГК РФ применяется мера ответственности, установленная статьей 395 ГК РФ: на сумму, уплата которой просрочена, покупатель обязан уплатить проценты со дня, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено ГК РФ или договором купли-продажи.

Согласно абзацу второму пункта 4 статьи 488ГК РФ стороны вправе включить в договор купли-продажи, предусматривающий оплату товара через определенное время после его передачи покупателю (продажа товара в кредит) либо оплату товара в рассрочку, условие об обязанности покупателя уплачивать проценты как плату за пользование суммой, соответствующей цене товара, со дня передачи товара продавцом. Поскольку пункт 4 статьи 488 ГК РФ в этой части является специальным по отношению к пункту 1 статьи 317 1 ГК РФ, то отсутствие такого условия в договоре купли-продажи свидетельствует об отказе сторон от начисления процентов за пользование денежными средствами на сумму, соответствующую цене товара (пункт 1 статьи 307 1 ГК РФ).

С начала просрочки исполнения денежного обязательства по договору купли-продажи, в том числе купли-продажи товара в кредит, не содержащего условия о начислении процентов по правилам абзаца второго пункта 4 статьи 488 ГК РФ, на сумму основного долга в договорных отношениях между лицами, указанными в пункте 55 настоящего постановления, подлежат начислению как проценты, предусмотренные статьёй 317 1 ГК РФ, так и проценты, установленные статьей 395 ГК РФ.

Если недействительная сделка исполнена обеими сторонами, то при рассмотрении иска о применении последствий ее недействительности необходимо учитывать, что по смыслу пункта 2 статьи 167ГК РФ, произведенные сторонами взаимные предоставления считаются равными, пока не доказано иное, и их возврат должен производиться одновременно, в связи с чем проценты, установленные статьей 395 ГК РФ, на суммы возвращаемых денежных средств, не начисляются.

В то же время при наличии доказательств, подтверждающих, что полученная одной из сторон денежная сумма явно превышает стоимость переданного другой стороне, к отношениям сторон могут быть применены нормы о неосновательном обогащении (подпункт 1 статьи 1103, статья 1107 ГК РФ). В таком случае на разницу между указанной суммой и суммой, эквивалентной стоимости переданного другой стороне, начисляются проценты, предусмотренные статьей 395 ГК РФ, с момента, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств.

В том случае, когда при проведении двусторонней реституции одна сторона осуществила возврат ранее полученного другой стороне, например, индивидуально-определенной вещи, а другая сторона, не возвратила уплаченные за нее денежные средства, то с момента такого возврата на сумму невозвращенных средств подлежат начислению проценты на основании статьи 395 ГК РФ (статьи 1103, пункт 2 статьи 1107 ГК РФ).

Поскольку при причинении вреда возникает деликтное обязательство, которое может быть исполнено посредством возмещения вреда в натуре или в виде возмещения убытков (статья 1082 ГК РФ), то при предъявлении требования о возмещении убытков право на начисление процентов, предусмотренных статьей 395 ГК РФ, по общему правилу, возникает со дня предъявления потерпевшим причинителю вреда такого требования (пункт 2 статьи 15, пункт 1 статьи 1064, пункт 1 статьи 395 ГК РФ).

С учётом конкретных обстоятельств дела, судом может быть определён иной момент, с которого проценты за пользование чужими денежными средствами подлежат начислению на сумму вреда. Например, если установлено, что вред причинён должнику посредством хищения денежных средств, проценты, установленные статьёй 395 ГК РФ, начисляются со дня такого хищения.

По смыслу пунктов 1 и 2 статьи 15ГК РФ, пункта 1 статьи 1064 и статьи 1082 ГК РФ в удовлетворении требования о возмещении вреда не может быть отказано только на том основании, что его точный размер невозможно установить. В этом случае размер возмещения определяется судом с учетом всех обстоятельств дела, исходя из принципов справедливости и соразмерности ответственности допущенному нарушению.

При возмещении вреда, причиненного в результате незаконных действий (бездействия) государственных органов либо должностных лиц этих органов (статьи 1069, 1070 ГК РФ), обращение взыскания производится за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьей 242.2 БК РФ. Поскольку указанная статья не предусматривает добровольного исполнения судебных актов до подачи заявления взыскателем, проценты, установленные статьей 395 ГК РФ, начисляются только по истечении срока, необходимого для осуществления исполнения судебного акта по правилам пункта 6 статьи 242.2БК РФ.

Указанные правила не распространяются на случаи возмещения ущерба, причинённого казёнными учреждениями (статьи 242.3 – 242.5 БК РФ), а также компенсации ущерба, причинённого правомерными действиями государственных органов, органов местного самоуправления или должностных лиц этих органов, а также иных лиц, которым государством делегированы властные полномочия (статья 16 1 ГК РФ).

ВАРИАНТ: пункт исключить.

Поскольку отношения по возмещению гражданину вреда, причиненного его жизни или здоровью лицом, с которым пострадавший не состоял в трудовых отношениях, являются гражданско-правовыми (статьи 1084 – 1094 ГК РФ), то в случае невыплаты или несвоевременной выплаты средств по возмещению вреда на такое лицо может быть возложена обязанность по уплате процентов, установленных статьей 395ГК РФ, с момента предъявления потерпевшим требования о возмещении вреда в денежной форме. Если возмещение вреда производится в виде периодических платежей, например, утраченного потерпевшим заработка (дохода), то установленные статьей 395 ГК РФ проценты начисляются самостоятельно по каждому периоду с момента истечения срока его оплаты.

В соответствии с пунктом 2 статьи 1107ГК РФ на сумму неосновательного обогащения подлежат начислению проценты, установленные пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, с момента, когда приобретатель узнал или должен был узнать о неосновательности получения или сбережения денежных средств. В частности, таким моментом следует считать представление приобретателю банком выписки о проведенных по счету операциях или иной информации о движении средств по счету в порядке, предусмотренном банковскими правилами и договором банковского счета.

Само по себе получение информации о поступлении денежных средств в безналичной форме (путем зачисления средств на его банковский счет) без указания плательщика или назначения платежа не означает, что получатель узнал или должен был узнать о неосновательности их получения.

Если во исполнение судебного акта ответчиком перечислены денежные средства кредитору, а в последующем данный судебный акт отменен (изменен в части взыскания указанных денежных средств), и полученные взыскателем денежные средства должнику не возвращены, то на названную денежную сумму по общему правилу подлежат начислению проценты, установленные статьей 395 ГК РФ, с момента вступления в силу итогового судебного акта об отмене решения суда, которое было исполнено (пункт 2 статьи 1107 ГК РФ).

Вместе с тем с учетом обстоятельств конкретного дела, например, когда виновные или недобросовестные действия приобретателя привели к принятию решения, послужившего основанием для перечисления ему денежных средств, предусмотренные статьей 395 ГК РФ проценты подлежат начислению с более раннего момента, например, с момента зачисления денежных средств на расчетный счет недобросовестного взыскателя (пункты 3,4 статьи 1, пункт 2 статьи 1107 ГК РФ).

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами

Пользование чужими деньгами предусматривает обязательство возврата основной суммы долга и возможность взыскания процентов. Чужие деньги, находящиеся в просрочке определенное время, могли бы послужить и принести прибыль лицу, которому они принадлежат. Из этого принципа и следует возможность взыскать пеню, штраф или проценты с должника. Это предусмотрено законом, так же как и расчет процентов за пользование долговой суммой. Рассмотрим законодательную базу для взыскания процентов и примеры расчетов.

Все о пользовании чужими финансовыми средствами

В Гражданском кодексе РФ ст.395 «Ответственность за неисполнение денежного обязательства» прописаны гарантии для лица, деньги которого незаконно удерживаются. Так может быть нарушен срок возврата взятой в долг суммы, нарушение оплат за полученный товар по договору, обогащение за счет удержания чужих средств и другие подобные случаи.

Это дополнительное взыскание в виде процентов от общей суммы долга может быть косвенной страховкой от уклонения возврата долга. Заемщик, зная что долговые требования будут расти, приложит больше усилий к прилежному исполнению своих обязательств.

Так, руководствуясь ст. 395 можно подать в суд на недобросовестного контрагента и взыскать с него сумму за пользование вашими деньгами.

Принципы расчета, определенные законом

Расчет должен производиться в соответствии с правилами, которые установлены законом. Во-первых, проценты взимают по день уплаты суммы долга, если нет исключений, установленных законом и другими правовыми постановлениями. Во-вторых, расчет процентов производится на основе ставки банковского рефинансирования ЦБ РФ на момент уплаты долговой суммы. А если дело дошло до суда, то берут в расчет процент рефинансирования на день вынесения судом решения или по дате поданного иска.

Где можно быстро рассчитать сумму процентов за пользование чужими денежными средствами для своего случая? Многие юридические сайты располагают специальным калькулятором, который рассчитывает эти данные онлайн. Нужно только внести начальные сведения, такие как сумма задолженности, просрочка в днях и ставка рефинансирования. Такой калькулятор можно использовать для проверки своих расчетов.

Правда в суде, итоговая цифра из онлайн расчета не может быть рассмотрена как качественное основание взыскания с заемщика дополнительных денег за пользование чужими средствами. Нужно иметь подробный и прозрачный расчет , который будет тщательно проверен. В случае составления иска в суд, вам понадобится составить и письменный расчет, выполненный на бумаге или Excel .

Как рассчитываются проценты за пользование чужими денежными средствами

Как говорилось ранее, для расчета денежных требований за пользование чужими деньгами нужно знать несколько составляющих:

  • ставку Центрального банка РФ;
  • сумма долга в просрочке ;
  • срок просрочки в календарных днях.

Как определить ставку рефинансирования ЦБ РФ для расчета?

Если говорить о ставке рефинансирования, то в течение срока просрочки он может меняться по нескольку раз. Принцип ее определения для проведения расчетов указан в Постановлении Пленумов Высшего Верховного и Арбитражного Судов РФ от 8 октября 1998 г. №13/14. В этом нормативном документе определено, что в случае изменения ставки рефинансирования в течение срока просрочки, целесообразно взять за основу то значение, которое наиболее приближено ко всем значениям ставки за этот период. Это усредненное значение и используют для вычисления.

Например, просрочка в течение 210 дней, на протяжении которых ставка рефинансирования принимала следующие значения: 7,5%, 7, 8%, 8% . Исходя из этих данных, целесообразно взять значение 7,8% , которое наиболее близко и к первому и к последнему значению.

Формула и пример расчета

Говоря о непосредственном расчете искомого значения для взыскания нужно взять следующую формулу:

Сумма процентов = Долг * Ставка ЦБ РФ/360 /( банковских дней) * Просрочка в днях .

Стоит рассмотреть пример расчета процентов за пользование чужими денежными средствами в конкретных цифрах.

Пример: нужно рассчитать проценты за пользование чужими денежными средствами исходя из следующих данных:

  • долг в просрочке составляет 100 000 руб.;
  • Ставка рефинансирования РФ определена в 7,8% (как в примере ранее) ;
  • Просрочка составила 210 календарных дней.

Рассчитаем сумму процентов поэтапно, разбивая большую формулу на несколько коротких формул:

Сумма процентов за год = 100 000 руб.*7,8%=7 800руб.,

Сумма процентов за 1 день = 7 800 руб./ 360 (банковских дней) =21,67 руб. ,

Сумма процентов за период просрочки = 21,67 руб. * 210 к. д .=4 550 руб.,

или рассчитывая в одну формулу:

Сумма процентов = 100 000руб. * 7,8%/ 360 банк . дней * 210 к. д .=4 550 руб.

Итак, должник по 100 000 рублей, которые просрочил на 210 дней, должен будет помимо основной суммы вернуть дополнительную пеню в 4 550 рублей.

Исковое заявление и денежное требование

Расчет может дать в итоге малое значение в рублевом выражении, если долг небольшой и просрочка составила не так много дней. Даже если итог дополнительного взыскания в денежном выражении будет небольшой или даже незначительной на ваш взгляд, все равно внесите ее в требование по иску. Поскольку общая сумма иска может включать много мелких требований, таких как моральный вред, оплата услуг представителя, неустойка, которые в итоге складывают ощутимую сумму.

По усмотрению суда сумма может быть уменьшена, если полученная в результате вычислений цифра будет несоизмеримо больше самих последствий от нарушения денежного обязательства. Так, суд будет использовать в качестве аргумента ст. 333 ГК РФ.

Отсутствие денег у должника не является аргументов к невыплате основного долга и процентов. Очередность выплат предусматривает, что должник обязан вначале погасить основной долг, после чего другие платежи будут зачислены как сумма процентов за пользование чужими денежными средствами.

Пользуясь этими принципами и формулами, вы без труда сможете рассчитать подлежащую взысканию итоговую цифру. Такой подробный расчет удовлетворит и разбирательство в суде и вы можете указать сумму для взыскания в исковом заявлении, а при рассмотрении дела предоставить полный расчет в формулах в письменном либо печатном виде.

Расчёт суммы процентов за пользование чужими денежными средствами

Ссылка не верна или страница была удалена

Если Вы попали на эту страницу, перейдя
по ссылке внутри нашего сайта, пожалуйста, сообщите нам неверный адрес.

Для заказа бесплатной демонстрации возможностей информационно-правового обеспечения ГАРАНТ перейдите по ссылке

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2018. Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ.

Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Правила использования портала.

Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,
информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года.

ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 107392, г. Москва, ул. Халтуринская, д. 6А, [email protected]

8-800-200-88-88
(бесплатный междугородный звонок)

Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), [email protected]

Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3161), [email protected] Реклама на портале. Медиакит

Если вы заметили опечатку в тексте,
выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Расчет процентов по 395 ГК РФ

Образец расчета процентов за пользование чужими денежными средствами, предусмотренный статьей 395 Гражданского кодекса РФ.

Такой расчет необходимо приложить к исковому заявлению о взыскании задолженности с процентами за пользование чужими денежными средствами, что специально предусмотрено статьей 132 ГПК РФ.

В ______________________________
(наименование суда)
Истец: __________________________
(ФИО полностью, адрес)

РАСЧЕТ ПРОЦЕНТОВ

за пользование чужими денежными средствами
в порядке статьи 395 Гражданского кодекса РФ

Период, за который произведен расчет, составляет _____ дней, исходя из начала течения срока «___»_________ ____ г. до даты обращения в суд «___»_________ ____ г.

Ключевая ставка Банка России, в это период изменялась и составляла по периодам ____ процента годовых.

Размер суммы, на которую подлежат уплате проценты, составляет _______ руб.

Расчет: (сумма)х(период просрочки)х(ключевая ставка 1)/36000+(сумма)х(период просрочки)х(ключевая ставка 2)/36000= _______ руб.

Сумма процентов за пользование чужими денежными средствами составит _______ руб.

Дата «___»_________ ____ г. Подпись истца _______

Примечание:

  • для расчета применяется 360 дней в году или 30 дней в месяце.
  • ключевая ставка Банка России берется на день предъявления иска в суд или на день вынесения решения.
  • суд может уменьшить размер процентов при явной несоразмерности последствий просрочки исполнения денежного обязательства.

Процент за пользование чужими денежными средствами. Расчет суммы процентов

В этой статье мы поговорим о последствиях несвоевременного исполнения долгового обязательства — тех, какими их представляет Гражданский кодекс России. Также подробно расскажем о том, как сделать расчет процентов за пользование чужими денежными средствами.

Буква закона

Всю необходимую нам информацию содержит в себе ст. 395. Рассмотрим, что говорит ГК о процентах за пользование чужими денежными средствами:

  • В случае, если какое-либо лицо неправомерно удерживает чужие денежные средства, уклоняется от их возмещения заимодателю или опаздывает с возвращением долга, на сумму его займа дополнительно начисляются проценты, также обязательные к уплате. Их размер определяет актуальная на текущий период ключевая ставка Центробанка (от 5 до 17%). Озвученные правила действительны, если соглашение между кредитором и кредитуемым не предполагает иного объема данных процентов за пользование чужими денежными средствами.
  • Если потери, которые понес займодатель из-за несвоевременного возвращения ему долга, больше суммы процентов из предыдущего пункта, то он имеет полное право требовать у заемщика полное погашение своих убытков.
  • Начисление процентов за пользование чужими денежными средствами ведется включительно по день возвращения полной суммы кредитору, если договор о долговом обязательстве или иные законодательные акты не подразумевают другого срока.
  • Если договор между заимодателем и заемщиком оговаривает неустойку за ненадлежащее исполнение данного соглашения или полное игнорирование оного, то проценты из первого пункта не взыскиваются с должника. При том факте, что в договорном документе нет других условий конкретно относительно этого обстоятельства.
  • Начисление сложных процентов за пользование чужими денежными средствами (прибавление процентов на проценты) данной статьей не допускается, если данный факт предварительно не вводит договор или иной законодательный акт.
  • Если сумма начисленных процентов явно не соответствует тяжести нарушения долгового обязательства, то суд по ходатайству заемщика может снизить ее до более разумных пределов. Однако даже в этом случае проценты за пользование чужими денежными средствами не должны быть ниже оговоренных в первом пункте — установленных по фиксированной ставке для кредитов ЦБ РФ.

Теперь перейдем к расчету такого штрафа и сведениям, необходимым для этого.

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами

Дабы использовать положения озвученной статьи ГК РФ на реальном деле, нужно определить следующие моменты:

  • старт начисления процентов;
  • дата завершения начисления процентов;
  • величина процентной ставки;
  • порядок проведения расчета.

Разберем каждый из пунктов подробно.

Начало начисления штрафа

Ст. 191 ГК предписывает начинать начисление процентов за пользование чужими денежными средствами на следующий день после наступления той даты, когда, согласно договору, займ должен быть погашен.

Если рассматривать это на конкретном примере: Иванов А.Б. по долговой расписке обязан был вернуть некоторую сумму Смирнову С. С. пятого августа 2017 г. Однако заемщик не выполнил свое обязательство. Отсюда Смирнов С.С. имеет право на требование процентов за пользование чужими денежными средствами с шестого августа 2017 г.

Завершение начисления процентов

Второй пункт Постановления Пленума Высших судов РФ (ВС и Арбитражного) № 13/14 провозглашает, что проценты за несвоевременное погашение займа начисляются до конкретной даты — числа, когда кредитуемый полностью погасил свой долг. Если только договор или иной законодательный акт не ставит другого срока.

Продолжая рассматривать наш пример, допустим, что Иванов А.Б. вернул займ Смирнову С.С. 2 сентября 2017 года. Следовательно, кредитор управомочен требовать проценты со своего должника за период 6 августа — 2 сентября 2017 года включительно.

Величина процентной ставки

Ст.395 (п.1) конкретно устанавливает величину неустойки — процентов за пользование чужими денежными средствами. Она соответствует ставке Центробанка России на день, когда фактически долг был погашен. Действует при этом та величина ставки, что установлена для региона, где проживает должник-физическое лицо, или зарегистрирован заемщик-юридическое лицо.

П.51 Постановления Пленума Высших судов № 6/8 для устранения некоторых неувязок, возникающих при прочтении п.1 ст.395 ГК , предписывает, что величина начисляемых процентов должна быть равна актуальной на данный момент ставке рефинансирования, установленной ЦБ РФ для коммерческих банковских организаций по кредитным ресурсам. Узнать о ее размере проще всего на официальном сайте Центробанка России.

И вновь обратимся к нашему примеру. С июня 2017 г. ЦБ РФ установил размер ключевой ставки в 9% годовых. Следовательно, Иванов А.Б. будет выплачивать проценты своему кредитору с учетом данной величины.

Расчет процентов за просрочку

Постановление №13/14 Пленума Высших судов РФ предписывает, что при учете процентов по ставке ЦБ РФ по умолчанию дней в году предполагается 360, а дней в месяце отсюда — 30.

Отсюда можно вывести следующую удобную формулу:

П = (СР х Д х ЧД) / 36 000. Расшифровка:

П — сумма процентов за несвоевременное возвращения занятой суммы.

СР — ставка рефинансирования, установленная Центробанком.

Д — размер долгового обязательства.

ЧД — количество дней просрочки, включая тот, когда долг был непосредственно погашен в полном размере перед кредитором.

36 000 — 360 дней в году, умноженные на показатель, который показывает долю на один процент.

Практический пример расчета

Внесем некоторые уточнения в пример, который представляли на протяжении статьи, а именно — сумму, которую Иванов А.Б. занял у Смирнова С.С. Пусть это будет 100 тысяч рублей. Теперь у нас есть все сведения для подстановки в формулу:

СР = 9% с июня текущего года — актуальна на 2 сентября 2017.

Д = 100 000 рублей.

ЧД = 28 (с 6 августа по 2 сентября включительно).

Подставляем эти числа в формулу расчета:

(9 х 100 000 х 28) / 36 000 = 700.

Отсюда мы получаем, что Иванов А.Б. в момент погашения долга перед Смирновым С.С. за просрочку оплаты в 28 дней должен итоговой суммой заплатить кредитору 100 700 рублей (100 000 + 700).

В данной статье мы рассмотрели один из самых легких примеров расчета процентов за просрочку исполнения долгового обязательства. В ряде случаев он осложняется частичными погашениями долга, а также ежемесячными платежами-вознаграждениями кредитору за предоставленный займ. Такие расчеты лучше проводить не самостоятельно, а с помощью многочисленных онлайн-калькуляторов, представленных в Сети.

Несвоевременное предоставление суммы, взятой в долг, если договор о займе не предполагает иное условие, карается начислением процентов за удержание чужих денег за каждый просроченный по соглашению день. Помните о том, что данный штраф начисляется вплоть до полного погашения долгового обязательства перед заимодателем.

Сумма процентов за пользование чужими денежными средствами

Калькулятор — Расчет пени и процентов за пользование чужими денежными средствами

Согласно ст. 290 Гражданского кодекса Республики Беларусь, обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями законодательства, а при отсутствии таких условий и требований — в соответствии с обычно предъявляемыми требованиями.

Согласно п. 4 постановления Пленума Высшего Хозяйственного Суда Республики Беларусь от 21.01.2004 N 1 при расчете суммы подлежащих уплате процентов по учетной ставке Национального банка принимается точное количество дней в году (365 или 366), если соглашением сторон не предусмотрено, что при начислении процентов количество дней в году принимается условное (360).

Процент за пользование чужими денежными средствами

В этой статье мы поговорим о последствиях несвоевременного исполнения долгового обязательства — тех, какими их представляет Гражданский кодекс России. Также подробно расскажем о том, как сделать расчет процентов за пользование чужими денежными средствами.

Ст.395 (п.1) конкретно устанавливает величину неустойки — процентов за пользование чужими денежными средствами. Она соответствует ставке Центробанка России на день, когда фактически долг был погашен. Действует при этом та величина ставки, что установлена для региона, где проживает должник-физическое лицо, или зарегистрирован заемщик-юридическое лицо.

Калькулятор для расчета процентов по ст

Ответ: Действительно, с 01.01.2016 ставка рефинансирования ЦБ РФ приравнена к ключевой ставке. Однако для целей расчета процентов по ст. 395 ГК РФ это не имеет какого-либо значения, поскольку по правилам статьи 395 ГК РФ в редакции Федерального закона № 42-ФЗ в расчете с 01.06.2015 (по 31.07.2016 включительно) должна учитываться не ставка рефинансирования ЦБ РФ (ключевая ставка), а средние ставки по вкладам физических лиц по месту жительства (нахождения) кредитора.
C 01.08.2016 (когда вступили в силу очередные изменения в ст. 395 ГК РФ) в расчете должна применяться ключевая ставка.

Ответ: Наш калькулятор расчета процентов по ст.395 ГК РФ позволяет произвести расчет и тем, и другим способом, для чего необходимо выбрать соответствующую опцию в строке калькулятора «Период определять».
Рекомендуем выбрать опцию «в календарных днях».
Ранее в пункте 2 совместного постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 (далее — Постановление N 13/14) было указано:
При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.
Однако пунктом 84 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 указанный пункт 2 Постановления N 13/14 был отменён. До выхода постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 судебная практика по этому вопросу была неоднозначной.

Расчет суммы процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со статьёй 395 Гражданского кодекса Российской Федерации

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.

Проценты за пользование чужими денежными средствами

Рассмотрим на примере долговой расписки. Заемщик взял у Кредитора денежную сумму и обязался возвратить ее 31 марта, но свое обязательство не выполнил. В расписке не содержится условий о начислении штрафных санкциях за нарушение срока возврата займа. Следовательно, Кредитор вправе требовать с Заемщика проценты за пользование чужими денежными средствами, начиная с 1 апреля, то есть на следующий день после календарной даты, когда должник должен был возвратить долг.

В Гражданском Кодексе Российской Федерации не содержится определение понятия «учетная ставка банковского процента». Для разрешения многочисленных споров, п. 51 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. N 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» установлено, что подлежат уплате проценты в размере единой учетной ставки Центрального банка Российской Федерации по кредитным ресурсам, предоставляемым коммерческим банкам (ставка рефинансирования).

Как правильно рассчитать пеню и проценты за пользование чужими денежными средствами: пользуйтесь простыми формулами

Размер процентов определяется ставкой рефинансирования Национального банка Республики Беларусь на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части (ст. 366 ГК). То есть при подготовке претензии (иска) для расчета нужно брать ставку рефинансирования, которая действовала на день оплаты долга или на день составления иска (претензии), если оплаты не было.

От правильного расчета пени и процентов зависит вероятность их взыскания. Например, если ваш должник в приказном производстве в отзыве укажет на сделанный вами неправильный расчет взыскиваемых сумм, то судья скорее всего откажет во взыскании всей суммы пени и процентов, даже когда такая ошибка произошла на 0,1 руб.

Калькулятор процентов за пользование чужими денежными средствами

Формула исчисления процентов за пользование чужими денежными средствами, использованная в настоящем калькуляторе, учитывает положения статьи 395 Гражданского кодекса РФ, а также разъяснения совместного постановления Пленума Верховного суда РФ и Высшего арбитражного суда РФ РФ № 13/14 от «08» октября 1998 года.

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.
2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.
3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

Как рассчитать проценты за пользование чужими денежными средствами: задолжал – верни с процентом

Условия получения в своё распоряжение денежных средств различны: по договорам займа, кредита, поручения, комиссии, агентского договора, несвоевременной оплаты товара и несвоевременной передачи предварительно оплаченного товара, выполненной без оплаты работы или услуги, и т.п.

В случаях, когда сумма долга уплачена с просрочкой, также можно взыскать проценты, но по ставке рефинансирования, установленной на день погашения долга. Хотя к этому редко кто прибегает. В любом случае проценты за пользование чужими средствами могут взиматься по день уплаты долга кредитору. Суд в своем решении указывает момент, с которого начисляются проценты, их размер, а также может указать, что проценты взыскиваются в твёрдой сумме, либо начисляются по день фактического взыскания долга.

Сумма процентов за пользование чужими денежными средствами

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

Как взыскать проценты с должника

2015 год привнес в жизнь бизнес-сообщества множество законодательных новелл. Среди изменений гражданского законодательства по итогам года хотелось бы особо выделить нормы об уплате процентов, имеющие наиболее широкое практическое применение. 1 июня 2015 года вступила в действие статья 317.1 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – Гражданский кодекс или ГК РФ), наделившая кредитора по денежному обязательству правом на получение с должника процентов на сумму долга за период пользования денежными средствами.

В каких случаях взыскиваются проценты по ст. 395 ГК РФ?Как рассчитываются проценты за пользование чужими деньгами?В каких еще случаях можно взыскать проценты с долга?Обсуждение Если заемщик вовремя не вернул деньги или заказчик не расплатился за оказанные услуги или поставленные товары, это может случить основанием для взыскания с него не только основного долга, но и процентов за пользование чужими денежными средствами по статье 395 ГК РФ.

Еще по теме:

  • Займ у частного лица срочно в перми Займы в Перми от частных лиц под расписку Оформляем кредит через один,свой банк. Работаем с любой кредитной историей. Работаем с испорченной кредитной историей, просрочками, стоп листами […]
  • Ст1592 ук рф амнистия Статья 69 ук рф амнистия Амнистия к 70-летию победы Можно узнать по подробнее попадают ли ч.1 ст. 228 .1 УК РФ, ч.1 ст. 228 УК РФ и ч. 3 ст. 69 УК РФ под амнистию? Непонятно про ч.3 ст. 69 […]
  • Дом в селе землянск Купить дом землянск семилукский район Купить дом землянск семилукский район Площадь: 92 кв. м. Цена: 8450835 руб. Объявления о продаже домов в селе Землянск Семилукского района. ЦИАН - […]
  • Выплата пособия по уходу за ребенком рб Детское пособие и пособие по уходу за ребенком в Беларуси: какие выплаты положены родителям Основные моменты о детских пособиях в Беларуси: какие выплаты положены родителям в связи с […]
  • Статья ук подложные документы Статья 327 УК РФ "Подделка документов" - осваиваем закон Содержание статьи Статья 327 УК РФ "Подделка документов" - осваиваем закон Что такое дактилоскопическая регистрация Как […]
  • Программа возврат долгов Программа возврат долгов Добрый день уважаемые вебмастера. Вас приветствует партнерская программа www.allorders.ru. Приглашаем вас на открытое тестирование системы. Мы выкупаем формы по […]