Как считать ндс от общей суммы

Оглавление:

НДС калькулятор онлайн

С помощью этого сайта вы сможете выделить НДС или начислить НДС в несколько нажатий клавиш.

Наберите число и нажмите «Enter».

Просто введите сумму, выберите операцию выделения или начисления НДС, ставку
и нажмите кнопку «Вычислить» чтобы рассчитать НДС.

Зачем?
Расчет НДС является важным аспектом ведения бухгалтерии любого предприятия, работающего с общей системой налогообложения (ОСН). Для некоторых начинающих предпринимателей выделение НДС является незнакомой процедурой, плата за ошибку в которой может оказаться высокой. Этот сайт поможет быстро выделить или начислить НДС, не вникая в тонкости математических вычислений.

Как выделить НДС?
Если у Вас под рукой не окажется интернета и надо будет выделить НДС — запомните этот простой алгоритм. Чтобы выделить НДС из суммы, нужно разделить сумму на 1+НДС (т.е. если НДС 18%, то разделить нужно на 1.18), вычесть из полученного исходную сумму, умножить на -1 и округлить до копеек в ближайшую сторону. Если вы делаете это на калькуляторе, то последние два действия легко выполнить в уме.

Как начислить НДС?
Начислить НДС еще проще. Если ставка НДС 18%, то умножьте сумму без НДС на 0.18 и вы получите сумму налога, а умножив на 1.18 вы получите сумму с учетом налога.

Считаем НДС от суммы

Для чего считать НДС от суммы? Не только каждый бухгалтер, и руководители, сотрудники отдела продаж, маркетологи должны знать о том, как посчитать НДС 18% от суммы, формула которого имеет довольно-таки простой вид. Это действие необходимо, чтобы правильно посчитать цену на товары при продаже, если организация находится на общей системе налогообложения. Такая схема обложения налогами предполагает, что в цене каждого товара «сидит» налог на добавленную стоимость, то есть та надбавка, которую продавец «накручивает» с целью получения прибыли.

Налог на добавленную стоимость добавляется к себестоимости продукции, увеличенной на процент выбранной рентабельности (прибыльности) и уплачивается в бюджет государства. Конечно, фактическим плательщиком налогового сбора является конечный покупатель продукции, поскольку именно он в итоге оплачивает этот налог, а продавец является лишь посредником между плательщиком и бюджетом государства.

Если продавец не прибавит к себестоимости и рентабельности товара сумму обязательного сбора, то это не означает, что он не будет уплачен, поскольку продавцу все равно необходимо будет перечислить рассчитанный НДС, только уже из своего кармана. Именно поэтому правильный расчет налога позволит компании избежать неоправданных расходов, тем самым уменьшив свою налоговую нагрузку.

Рассчитываем от суммы

Чтобы правильно посчитать НДС от суммы, нужно воспользоваться простой математической формулой, представленной следующим образом:

НДС (18%) = НБ * НС / 100,

где НБ — налогооблагаемая база, то есть та сумма, с которой необходимо рассчитать платеж по ставке;

НС — налоговая ставка, которая в нашем случае равна 18%.

Приведем простой пример, наглядно показывающий, как правильно рассчитать сумму НДС по ставке 18%.

Допустим, имеется товар, себестоимость и рентабельность которого совместно равняются 5 950 руб. Налог, который необходимо будет прибавить к цене, чтобы рассчитать конечную цену с учетом надбавки, вычисляется следующим образом:

НДС (18%) = 5 950,00 руб. * 18 / 100 = 1 071,00 руб.

Конечная цена товара, рассчитанная для продажи, будет составлять:

5 950,00 руб. + 1 071,00 руб. = 7 021,00 руб.

Как правильно: от суммы или в том числе?

Сотрудникам, не обладающим экономическим или бухгалтерским образованием, бывает сложно понять, в чем отличия между понятиями «от суммы» и «в том числе». Для того чтобы разобраться в этом вопросе более подробно, приведем наглядный пример и для расчета НДС в том числе.

Допустим, стоимость товара составляет 5 950 руб. НДС (18%), который содержится в цене в том числе, необходимо рассчитать по следующей формуле:

НДС (18%) = НБ * НС / 118

Тогда в нашем примере налог по ставке 18%, содержащийся в стоимости товара, будет равен:

НДС (18%) = 5 950,00 руб. * 18 / 118 = 907,63 руб.

При этом себестоимость и рентабельность товара совместно без учета налога будет равняться:

5 950,00 руб. — 907,63 руб. = 5 042,37 руб.

Отметим, что в настоящий момент в Российской Федерации используется не только ставка налога 18%, но также и 10%. Расчет сбора по ставке 10% осуществляется аналогичным образом, и формулы для расчета будут иметь такой вид:

НДС (10%) = НБ * 10 / 100 — для расчета «от суммы»;

НДС (10%) = НБ * 10 / 110 — для расчета «в том числе».

Где указывается надбавка?

Рассчитанный сбор по ставке 18% указывается в специальном бухгалтерском документе — счете-фактуре, в котором для этого имеется специальная графа. При этом, как правило, надбавка указывается отдельно от главной суммы товара, которые затем суммируются и итоговая стоимость указывается в отдельной графе. Если компания не является плательщиком сбора по добавленной стоимости, то она счет-фактуру не составляет, поскольку в этом нет никакой необходимости, ведь не нужно выделять и отдельно показывать размер прибавленной надбавки.

Если вы не знаете, как правильно рассчитать и показать в документе сумму НДС, обратитесь к нам на сайте. Наши специалисты в самые короткие сроки вычислят этот налог по правилам принятого законодательства, а также помогут составить необходимые документы на продаваемую продукцию.

Формула расчета НДС

Налог на добавленную стоимость – непрямой налог, которым облагается реализация товаров, работ и услуг. В Российской Федерации ставка на сегодняшний день составляет 18%. На некоторые виды существует льготная ставка в размере 10%.

Формула НДС довольно проста. Чтобы высчитать сумму налога, необходимо умножить стоимость товара на 0,18.

Как рассчитать НДС 18 от суммы

Правильный расчет ставки необходим, когда стоимость указана без НДС и нужно добавить показатель к итоговому значению. Также эта информация понадобится для внесения в налоговую декларацию.

Операция по вычислению проводится несколькими методами. Остановимся на каждом из них подробнее.

Самостоятельный расчет

Чтобы самостоятельно определить показатель, необходимо воспользоваться следующей формулой:

БдН х СтН / 100, где:

БдН – налогооблагаемый товар или услуга;
СтН – ставка налога для определенной категории.
Ниже приведена формула с примером.

Пример № 1: ООО «Экватор» предоставило клиенту товар на сумму 7 500 руб. Ставка составляет 18%. Проведя математическую операцию, получаем: 7500 х 18 / 100 = 1 350 руб.

Видим типичное определение НДС сверху.

Теперь компания выставляет клиенту счет. В него будет включена основная стоимость и добавленный показатель.

Общая цена составит: 7 500 + 1 350 = 8 850 руб.

Онлайн-калькулятор

Позволяет автоматически рассчитать показатель и получить точные данные. Воспользоваться калькулятором НДС можно на странице сайта.

Вычисление из общей суммы

Чтобы выделить НДС из общей цены, можно воспользоваться следующей формулой:

Итоговая стоимость х 18 /118, при условии, что ставка составляет 18 процентов.

Пример № 2: ООО «Эверест» оплачивает счет, выставленный компании за выполненные работы. Итоговая сумма к оплате составляет – 25 500 руб. К услугам, указанным в счете, применяется обычная ставка в размере 18%: 25 500 х 18 / 118 = 3 889 руб. 83 коп.

Рассчитанная сумма будет указана в декларации для налогового учета.

Быстрый расчет стоимости товара или услуги по коэффициенту

Часто работники финансовой сферы используют специальные коэффициенты.

Для наглядного разъяснения используем вводные данные из примера №1:

7 500 х 1,18 = 8 850 руб.

Обратная операция будет выглядеть так (пример №2):

25 500 х 0,152542 = 3 889,82

Коэффициенты не являются истинным отображением смысла налога, но упрощают процесс его вычисления. Число коэффициента может быть использовано исключительно при текущей ставке налога. Любое изменение в налоговом законодательстве делает показатели неактуальными.

Еще одним недостатком является некорректное округление чисел во втором десятке после запятой. Поэтому, приверженцы точных расчетов отдают предпочтение формулам, которые обеспечивают верный результат.

Как посчитать (высчитать) процент от суммы?

Как посчитать процент от суммы, требуется знать во многих случаях (при расчете госпошлины, кредита и т. п.). Мы расскажем, как посчитать проценты от суммы с помощью калькулятора, пропорций и известных соотношений.

Как узнать процент от суммы в общем случае?

Перед тем как высчитать процент от суммы, необходимо рассчитать размер этого самого процента. Для этого достаточно взять общую сумму и разделить ее на 100 — результат будет составлять как раз 1%.

После этого есть два варианта:

  1. Если нужно узнать, сколько процентов составляет другая сумма от первоначальной, нужно просто разделить ее на размер 1%, полученный ранее.
  2. Если же нужен размер суммы, которая составляет, скажем, 27,5% от первоначальной, нужно размер 1% умножить на требуемое количество процентов.

Как высчитать процент из суммы с помощью пропорции?

Но можно поступить и иначе. Для этого придется использовать знания о методе пропорций, который проходят в рамках школьного курса математики. Это будет выглядеть так.

Пусть у нас есть А — основная сумма, равная 100%, и В — сумма, соотношение которой с А в процентах нам нужно узнать. Записываем пропорцию:

(Х в данном случае — число процентов).

По правилам расчета пропорций мы получаем следующую формулу:

Если же нужно узнать, сколько будет составлять сумма В при уже известном числе процентов от суммы А, формула будет выглядеть по-другому:

Теперь остается подставить в формулу известные числа — и можно производить расчет.

Как рассчитать процент от суммы с помощью известных соотношений?

Наконец, можно воспользоваться и более простым способом. Для этого достаточно помнить, что 1% в виде десятичной дроби — это 0,01. Соответственно, 20% — это 0,2; 48% — 0,48; 37,5% — это 0,375 и т. д. Достаточно умножить исходную сумму на соответствующее число — и результат будет означать размер процентов.

Кроме того, иногда можно воспользоваться и простыми дробями. Например, 10% — это 0,1, то есть 1/10 следовательно, узнать, сколько составят 10%, просто: нужно всего лишь разделить исходную сумму на 10.

Другими примерами таких соотношений будут:

  • 12,5% — 1/8, то есть нужно делить на 8;
  • 20% — 1/5, то есть нужно разделить на 5;
  • 25% — 1/4, то есть делим на 4;
  • 50% — 1/2, то есть нужно разделить пополам;
  • 75% — 3/4, то есть нужно разделить на 4 и умножить на 3.

Правда, не все простые дроби удобны для расчета процентов. К примеру, 1/3 близка по размерам к 33%, но не равна точно: 1/3 — это 33,(3)% (то есть дробь с бесконечными тройками после запятой).

Как вычесть процент от суммы без помощи калькулятора

Если же требуется от уже известной суммы отнять неизвестное число, составляющее какое-то количество процентов, можно воспользоваться следующими методами:

  1. Вычислить неизвестное число с помощью одного из приведенных выше способов, после чего отнять его от исходного.
  2. Сразу рассчитать остающуюся сумму. Для этого от 100% отнимаем то число процентов, которое нужно вычесть, и полученный результат переводим из процентов в число любым из описанных выше способов.

Второй пример удобнее, поэтому проиллюстрируем его. Допустим, надо узнать, сколько останется, если от 4779 отнять 16%. Расчет будет таким:

  1. Отнимаем от 100 (общее количество процентов) 16. Получаем 84.
  2. Считаем, сколько составит 84% от 4779. Получаем 4014,36.

Как высчитать (отнять) из суммы процент с калькулятором в руках

Все вышеприведенные вычисления проще делать, используя калькулятор. Он может быть как в виде отдельного устройства, так и в виде специальной программы на компьютере, смартфоне или обычном мобильнике (даже самые старые из ныне используемых устройств обычно имеют эту функцию). С их помощью вопрос, как высчитать процент из суммы, решается очень просто:

  1. Набирается исходная сумма.
  2. Нажимается знак «-».
  3. Вводится число процентов, которое требуется вычесть.
  4. Нажимается знак «%».
  5. Нажимается знак «=».

В итоге на экране высвечивается искомое число.

Как отнять от суммы процент с помощью онлайн-калькулятора

Наконец, сейчас в сети достаточно сайтов, где реализована функция онлайн-калькулятора. В этом случае даже не требуется знания того, как посчитать процент от суммы: все операции пользователя сводятся к вводу в окошки нужных цифр (или передвижению ползунков для их получения), после чего результат сразу высвечивается на экране.

Особенно эта функция удобна тем, кто рассчитывает не просто абстрактный процент, а конкретный размер налогового вычета или сумму госпошлины. Дело в том, что в этом случае вычисления сложнее: требуется не только найти проценты, но и прибавить к ним постоянную часть суммы. Онлайн-калькулятор позволяет избежать подобных добавочных вычислений. Главное — выбрать сайт, пользующийся данными, которые соответствуют действующему закону.

Формулы расчета НДС

Одна из задач на проценты — расчет НДС, расчет суммы с НДС, суммы без НДС, выделения НДС из общей суммы.

1. Формула расчета НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.

Пример. Сумма 10 000 рублей, НДС составит.

НДС = 10000 * 18 / 100 = 1800.

2. Формула расчета суммы с НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить Sн — сумму с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:

Sн= S + S * 18 / 100.

Sн= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18.

В РФ учет НДС ведется с примененим специального документа счета-фактуры. формат бланка счета-фактуры и правила его заполнения строго регламентированы.

Пример. Сумма 10 000 рублей, сумма с НДС составит.

Sн = 10000 * 1.18 = 11800

3. Формула расчета суммы без НДС.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить S — сумму без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.

Обозначим N = 18 / 100, тогда:

S = Sн / (1 + N) = Sн / (1+0.18) =
Sн / 1.18

Пример. Сумма с НДС равна 1180 рублей, НДС 18 процентов. Сумма без НДС составляет:

A2= 1180 / (1 + 0.18) = 1000.

4. Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить сумму НДС.

Используем формулу расчета суммы без НДС.

НДС = Sн — Sн / 1.18 =
Sн * (1 — 1/1.18)

Пример. Сумма с НДС равна 11800. Сумма НДС составит:

НДС= 11800 * (1 — 1 / 1.18) = 1800.

(1-1/1.18) приблизительно равно 0.152542, тогда
НДС= 11800 * 0.152542 = 1799.9956.

Избавьтесь от утомительных
расчетов с помощью этих Excel-таблиц >>>

Комплект со скидкой 30%

Посмотрите полный список таблиц >>>

Разработка Excel-таблиц
экономической и управленческой
тематики. Условия тут >>>

Omnpk-energetika.ru

Юридический отдел

Как считать ндс 18 от суммы с ндс

Что такое НДС?

НДС — это Налог на Добавленную Стоимость, он является косвенным налогом, форма изъятия в бюджет части добавленной стоимости, которая появляется во всех стадия производства и продажи товаров или услуг.

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, в российском законодательстве определяется как разница между суммой налога, исчисленной по установленной ставке с налоговой базы, определяемой в соответствии с положениями законодательства, и суммой налоговых вычетов (то есть суммы налога уплаченного при приобретении товаров, работ, услуг, используемых в деятельности компании, облагаемой НДС).

Расчет налога осуществляется отдельно по каждой из применяемых ставок. НДС, уплаченный при приобретении товаров, работ, услуг, не подлежащих налогообложению, к вычету не принимается.

Калькулятор расчета НДС

Интересное

Расчёт НДС от суммы

Введите сумму без НДС:

Расчёт НДС по сумме с НДС

Введите сумму с НДС:

Какой сейчас НДС?

В России НДС начал свое действие с 1992 г. Отдельные виды операций и категории налогоплательщиков не подлежат уплате НДС. Максимальная ставка НДС составляла 28 %. С 1 января 2004 г. налог НДС составляет 18 %.

Что не облагается НДС? Что освобождается от НДС? Что облагается меньшим НДС?

Некторые продовольственные товары и товары для детей попадают под пониженную ставку НДС 10 %. Для товаров на экспорт ставка равна 0 %. Существует ряд товаров, работ, услуг, операций, которые не подлежат налогообложению.

Организации, которые перешли на упрощенную систему налогообложения («упрощенка»), не уплачивают НДС.

В последнее время много обсуждают вопрос о снижении ставки НДС или полной отмене, но это сомнительно, т.к. НДС формирует около четверти федерального бюджета России.

Авансовый НДС, НДС с авансов.

  • Можете получить подробную информацию по НДС с авансов по следующим ссылкам:
  • Вычет НДС с уплаченных авансов (http://www.klerk.ru/articles/?140812)
  • Во что превратится НДС с авансов в 2009 году (www.glavbukh.ru/news/8145)
  • Авансовый НДС — решение или проблема? (www.taxpravo.ru/analytics/taxpravo/article207940712416777417166871162713504)
  • НДС с авансов: разбираемся с новыми правилами (www.audit-it.ru/articles/account/tax/a34/186208.html)

Как выделить НДС?

Можно воспользоваться нашим калькулятором, а если нет возможности, то можно очень просто расчитать самому, используя простую формулу выделения НДС.

  1. Нужно разделить сумму на 1+НДС/100. Если НДС 10 %, то нужно разделить сумму на 1.1, если НДС 18 %, то на 1.18.
  2. Вычесть из полученного первоначальную сумму.
  3. Полученное число будет отрицательным, НДС должно быть положительным. Умножьте на -1 или просто не учитывайте знак минус.
  4. Округлить до копеек в ближайшую сторону.

Как начислить НДС?

Можно воспользоваться нашим калькулятором, а если нет возможности, то можно очень просто расчитать самому, используя простую формулу начисления НДС.

Умножьте сумму на 1.18 и получите сумму с учетом НДС.
Умножьте сумму на 0.18 и получите сумму НДС.

Формула расчета НДС

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.
НДС= S * 18 / 100.

Пример. Сумма 10 000 рублей, НДС составит.
НДС = 10000 * 18 / 100 = 1800.

расчет НДС, расчет НДС формула, расчет НДС пример, подсчитать НДС, как рассчитать НДС, расчет НДС онлайн, определение НДС, НДС расчет налога НДС.

Как посчитать НДС 18% от суммы (формула для расчёта)

Среди лиц небухгалтерской профессии часто возникают сомнения относительно того, как посчитать НДС 18% от суммы. Рассчитывать этот бюджетный платеж часто нужно не только работникам бухгалтерии, но и закупщикам, сотрудникам отдела продаж, категорийным менеджерам и иным заинтересованным категориям работников. Чтобы определить, насколько выгоден тот или иной заказ, они периодически обращаются за разъяснением этого вопроса в бухгалтерию. Рассмотрим, каким образом целесообразно произвести расчет.

В двух словах об НДС

Налог на добавленную стоимость считается самым сложным федеральным и косвенным бюджетным платежом, действующим к уплате на всей территории России. Объектом обложения для данного фискального платежа выступает реализация товаров и услуг, перемещение ценностей через российские таможенные границы и иные ситуации, прямо прописанные требованиями законодательства.

Для начала отметим, что в России предусмотрено три разных ставки: 18%, 10%, 0%.

Нулевая ставка по НДС применяется в отношении экспортных ценностей, покидающих территорию нашей страны. Особенностью ее применения является необходимость подтверждения возможности применять ставку в размере 0%, не позднее 180 дней после совершения операции, подав пакет документов в инспекцию ФНС.

Ставка 10% используется в отношении группы лечебных и социальных товаров. Для того чтобы определить, если ли у компании возможность применять данную фискальную ставку, нужно обратиться к положениям нормативно-правовой базы.

Ставка 18% является самой распространенной и предназначается для большей части товаров и услуг.

Как произвести расчет

Те, кто хоть раз сталкивался с методикой исчисления данного платежа, знают, что он может быть как уже включен в стоимость товара, так и находиться «сверху».

Рассмотрим, какие существуют варианты определения величины бюджетного платежа на примере конкретных ситуаций:

  1. Стоимость указана без учета налога, но его требуется рассчитать;
  2. Сумма указана без учета налога, но есть потребность произвести расчет стоимости товара с НДС;
  3. Итоговая величина уже включает в себя налог, и необходимо ее выделить.

Для того чтобы определить размер налога от суммы без НДС потребуется информация о ставке и расчетной базе. Исчисление величины осуществляется по следующей формуле:

Н = Налоговая база * Ставка / 100.

Для наглядного представления используем пример. Стоимость товара без включения в него НДС составляет 150 тыс. рублей. В отношении товара применяется общая ставка в размере 18%.

Н = 150 тыс. рублей * 18 / 100 = 27 тыс. рублей.

С целью исчисления размера стоимости товара с налогом в этой ситуации можно воспользоваться двумя способами. Первый способ заключается в предварительном расчете размера фискального платежа, а второй предполагает возможность этого не делать.

Определение стоимости товара с НДС, зная его величину, осуществляется путем сложения суммы без НДС и исчисленного сбора. Вернувшись к данным примера, расчет будет выглядеть следующим образом:

Сумма с налогом = 150 тыс. рублей + 27 тыс. рублей = 177 тыс. рублей.

Расчет вторым способом осуществляется с использованием формулы:

Сумма с налогом = Налоговая база / 100 * 118.

Сумма с учетом налога = 150 тыс. рублей / 100 * 118 = 177 тыс. рублей.

Таким образом, каким из способов мы бы не воспользовались, результат в обоих случаях получается одним и тем же.

Совсем иначе обстоят дела, когда требуется исчислить налог, величина которого входит в стоимость товара. Если возникает потребность в определении суммы НДС, когда он уже включен в стоимость, то есть находится «в том числе», но требуется его выделить (определить величину), следует прибегнуть к помощи следующей формулы:

Н = Сумма, включающая налог / 118 * 18.

Рассмотрим расчет на примере. Требуется исчислить сумму налога, если заранее известна стоимость, его включающая – 150 тыс. рублей. Товар облагается по ставке 18%.

Н = 150 тыс. рублей / 118 * 18 = 22881,36.

Исчисление величины НДС, как входящей в стоимость, так и располагающейся за ее пределами, осуществляется с использованием формул, знание которых позволит работнику минимизировать сложности, возникающие при расчете.

Компанией БУХ-ГАЛТ-КОНСАЛТ оказываются консультационные услуги по вопросам организации учета.

Формулы расчета НДС

Одна из задач на проценты — расчет НДС, расчет суммы с НДС, суммы без НДС, выделения НДС из общей суммы.

1. Формула расчета НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить сумму НДС, составляющую 18 процентов от S.

Пример. Сумма 10 000 рублей, НДС составит.

НДС = 10000 * 18 / 100 = 1800.

2. Формула расчета суммы с НДС.

Пусть известна сумма S. Надо вычислить Sн — сумму с НДС. Используя формулу расчета процента от числа, получаем:

Sн= S + S * 18 / 100.

Sн= S * (1 + 18 / 100) = S * 1.18.

В РФ учет НДС ведется с примененим специального документа счета-фактуры. формат бланка счета-фактуры и правила его заполнения строго регламентированы.

Пример. Сумма 10 000 рублей, сумма с НДС составит.

Sн = 10000 * 1.18 = 11800

3. Формула расчета суммы без НДС.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить S — сумму без НДС. Запишем сначала формулу вычисления суммы с НДС, а потом получим из нее формулу расчета суммы без НДС.

Обозначим N = 18 / 100, тогда:

S = Sн / (1 + N) = Sн / (1+0.18) =
Sн / 1.18

Пример. Сумма с НДС равна 1180 рублей, НДС 18 процентов. Сумма без НДС составляет:

A2= 1180 / (1 + 0.18) = 1000.

4. Формула расчета (выделения) НДС из общей суммы.

Пусть известна сумма с НДС Sн. Надо вычислить сумму НДС.

Используем формулу расчета суммы без НДС.

НДС = Sн — Sн / 1.18 =
Sн * (1 — 1/1.18)

Пример. Сумма с НДС равна 11800. Сумма НДС составит:

НДС= 11800 * (1 — 1 / 1.18) = 1800.

(1-1/1.18) приблизительно равно 0.152542, тогда
НДС= 11800 * 0.152542 = 1799.9956.

Избавьтесь от утомительных
расчетов с помощью этих Excel-таблиц >>>

Комплект со скидкой 30%

Посмотрите полный список таблиц >>>

Разработка Excel-таблиц
экономической и управленческой
тематики. Условия тут >>>

Как правильно рассчитать НДС от суммы

Практически все мы в жизни встречаемся с налогом на добавочную стоимость – НДС. Он является основополагающим налогом, в результате отчисления которого казна государства существенно пополняется.

Ставка НДС и ее особенности

Принято считать, что во всех случаях сумма этого отчисления в бюджет постоянна и равна 18%. На самом деле существует ряд товаров, при продаже которых налог не взимается или начисляется по льготной ставке.

  • 18% – в большинстве случаев;
  • 10% – на медицинские и детские товары;
  • 0% – для товаров, предназначенных на экспорт.

Существуют и другие ставки. В прошлом году на часть товаров был установлен налог в размере 28%, но это более редкий случай.

В ряде случаев НДС платить не нужно, например, если предприятие работает по УЗН (в том числе это правило действует для ИП). Организации, годовой доход которых не превышает установленной государством суммы, освобождены от уплаты этого взноса в бюджет. Остальным понадобится раз в квартал сдавать отчеты в контролирующие органы.

Как посчитать сумму добавочной стоимости для отчисления государству

Если предприятию нужно ежеквартально представлять отчет и делать отчисления, то бухгалтерам необходимо уметь делать вычисления исходя из базовой или отпускной стоимости товара. Базовая стоимость – та, которая не имеет увеличения за счет надбавки на уплату налогов. Отпускной же считается та, в которую уже включены 18% (далее мы будем рассматривать примеры на основе этой ставки, как самой распространенной). Для расчета вам понадобится лишь калькулятор.

Например, вам поставили большой объем товаров на общую базовую стоимость 35 000. Вам необходимо начислить сверх этой суммы НДС и посчитать, что получится с учетом его ставки.

Для этого делим 35 000 на 100 и получаем 350. Эту цифру умножаем на ставку (18) и получаем 6 300. Можно поступить по более легкому пути и просто умножить стоимость товара на 18%. Это легко выполнить даже на самых простых моделях калькуляторов.

Стоимость товара с учетом добавленной стоимости можно вычислить следующим путем – сложить две суммы, базовую и надбавки, – 35 000 с 6 300, получаем 41 300. Реально также сделать это вычисление проще, умножив базовую стоимость на 1.18.

В этом случае формула будет выглядеть так: S(c н) = S*1.18, где S – цена без учета ставки налога. Соответственно, если у вас предприятие занимается продажей детского питания или других вещей, подходящих под льготное исчисление, коэффициент будет равен 1.10.

Провести обратные действия, согласно этой формуле, также легко. Если вам известна только стоимость товара с надбавкой, то вам нужно выделить базу. В этом случае нужно сделать обратные вычисления: S = S (с н): 1.18.

Способы расчета при помощи современных средств

С развитием интернет-технологий и специализированного программного обеспечения работа бухгалтеров стала заметно легче. В сети можно повстречать сайты, на которых в режиме онлайн можно рассчитать сумму с учетом налога, а также выделить ставку и получить базовую стоимость. Найти сервисы несложно через любой браузер и доступный поиск. Удобство состоит в том, что там указывают суммы не только цифрами, но и прописью. Также там можно увидеть наглядно расчет, что позволяет с легкостью переносить его в документы и впоследствии делать самостоятельно.

Практически в каждой фирме на компьютерах установлена программа 1С. Она одна из самых распространенных в России. Существует несколько видов этого ПО:

Каждая из них программируется под конкретную организацию. В бухгалтерском приложении возможно изготовить счета-фактуры, в которых программой самостоятельно будет подсчитана добавочная стоимость. Для этого достаточно указать ставку для вашей компании в специальной вкладке.

Когда подать декларацию и уплатить налог

Рассмотрим подачу документов на конкретном примере. Квартал – 3 месяца в году, в мире финансов отсчет их начинается с января. Рассмотрим пример. В период с начала года и до 31 марта вы получили 150 180 рублей налога к оплате. Декларацию нужно подавать не позднее 26 апреля, в ней должна быть указана верная налоговая база и сумма к уплате.

Оплата проводится тремя равными частями. Суммы округляются до целого рубля, копейки в налоговую не уплачиваются. В приведенном выше случае нужно будет в апреле, мае и июне внести в казну государства по 50 060 рублей.

Калькулятор НДС

Немного об НДС

Налог на добавленную стоимость (НДС) — косвенный налог, обуславливающий перечисление компаниями в бюджет государства части добавленной стоимости товаров и услуг. В России размер НДС может быть либо 10%, либо 18%, в зависимости от типа деятельности компании.

Уплата суммы НДС в бюджет определяется как разница между суммой налога, исчисленной по ставке 10% или 18% с налоговой базы, и суммой налоговых вычетов.

Расчет НДС делается по каждой из ставок в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.

Выделение НДС

Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% или 10% — вы получите результат в цифренном значении (не прописью). Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:

Как это сделать на калькуляторе:

Шаг 1: Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 18 %, то на 1,18.

Шаг 2: Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.

Шаг 3: Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.

Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.

Начисление НДС

Начислить НДС можно при помощи простой формулы или бесплатно на нашем калькуляторе:

  • Сумма умножается на 1,18, в результате получается сумму с учетом НДС.
  • Если сумму умножить на 0,18, вы сможете найти тем самым отдельно сумму НДС.

Пример расчета НДС

ООО «Ромашка» продает кирпичи. Цена за штуку с НДС составляет 10 руб, заказана партия в 1500 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 18%.

Стоимость партии = 10 * 1500 = 15 000 рублей

Выделенная НДС = 15000 / 1,18 * 0,18 = 2288 рублей (округлили)

Сумма без НДС = 15000 — 2288 = 12712 рублей

Также сумму можно посчитать не выделяя предварительно НДС:

15000 / 1,18 = 12712 рублей

В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:

Стоимость без НДС =12712 рублей

НДС 18% = 2288 рублей

Стоимость с НДС = 15000 рублей.

Расчет НДС на видео

Как посчитать НДС 18 от суммы: формула

Статьи по теме

Как посчитать НДС 18 от суммы: формула – в этой статье. НДС по расчетной ставке начисляют и принимают к вычету с аванса, ошибка приводит к недоимке. Проверьте свои авансы по формуле!

Читайте в статье:

Налоговые ставки российского НДС закреплены в Налоговом кодексе в следующих размерах:

  • 0 процентов;
  • 10 процентов;
  • 18 процентов;
  • расчетные ставки НДС от суммы — 18/118 и 10/110.
  • расчетная ставка 15,25 процента.

Подробнее о ставках НДС по различным операциям читайте в таблице.

Таблица. Ставки НДС

Как рассчитать НДС 18 процентов

Ставка 18% чаще всего применяется при отгрузке имущества, работ, услуг или при ввозе в Россию имущества, для которого специальные правила налогообложения не закреплены и действует обычный порядок. Чтобы правильно начислить налог по таким операциям, нужно знать рублевую стоимость отгружаемого или ввозимого имущества, работ, услуг без НДС.

Формула расчета НДС 18

Зная цену объекта без налога и ставку НДС, сумма налога рассчитывается по формуле:

Как считать НДС 18 процентов, покажем пошагово. Предположим, ООО «Символ» отгрузило покупателю 1000 единиц товаров по договорной цене 65 рублей за единицу без налога.

Шаг 1. Вычислим цену всей товарной партии.
65 руб. х 1000 ед. = 65 000 рублей.

Шаг 2. Вычислим сумму налога.
65 000 руб. х 18% = 11 700 рублей.

Шаг 3. Вычислим цену товарной партии с НДС:
65 000 руб. + 11 700 руб. = 76 700 рублей.

Как отразить это в учете, покажем на числовом примере.

Пример 1
Как посчитать НДС 18
ООО «Символ» отгрузило покупателю товары стоимостью 40 000 рублей по договорной цене 65 000 рублей без налога. Эти товары в соответствии с налоговым кодексом облагаются НДС по ставке 18%.
Бухгалтер «Символа» рассчитал налог в сумме 11 700 рублей (65 000 руб. х 18%) и отразил в учете:
Дебет 62 Кредит 90-1
— 76 700 руб. (65 000 руб. + 11 700 руб.) – выручка за товары;
Дебет 90-3 Кредит 68 субсчет «Расчеты по НДС»
— 11 700 руб. – НДС со стоимости отгрузки;
Дебет 90-2 Кредит 41
— 40 000 руб. – списание отгруженных товаров.

Как посчитать цену без НДС

Как посчитать сумму без НДС 18, покажем пошагово. Предположим, ООО «Символ» отгрузило покупателю 1000 единиц товаров по договорной цене 76,70 рублей за единицу с учетом НДС.

Шаг 1. Вычислим цену всей товарной партии.
76,70 руб. х 1000 ед. = 76 700 рублей.

Шаг 2. Вычислим сумму налога.
76 700 руб. х 18/118 = 11 700 рублей.

Шаг 3. Вычислим цену товарной партии без НДС:
76 700 руб. — 11 700 руб. = 65 000 рублей.

Возможен и иной вариант расчета – по одной из формул.

Для объектов, облагаемых по ставке 18%:

Cтоимость без НДС = стоимость с НДС / 1,18

Для объектов, облагаемых по ставке 10%:

Cтоимость без НДС = стоимость с НДС / 1,10

Как посчитать НДС от суммы

Вопрос «как рассчитать НДС от суммы» чаще всего возникает при авансовых расчетах в счет будущих отгрузок имущества, работ, услуг, облагаемых налогом по ненулевой ставке. Если сумма аванса включает в себя НДС, и ставка налога известна, то можно определить сумму НДС, применив расчетную ставку. Эту сумму налога продавец или исполнитель ставит к уплате в бюджет. А покупатель или заказчик принимает налог к вычету в том же размере – по счету-фактуре продавца или исполнителя.

Как посчитать НДС от суммы, легко понять, зная формулу расчета.

Формула НДС от суммы

Основных расчетных ставок налога две –10/110 и 18/118. Первая из них действует при реализации имущества по перечням Правительства РФ – продуктов, лекарств, медтехники, детских товаров, печатной прессы. Вторая расчетная ставка нужна при реализации имущества, работ, услуг по обычным правилам.

Формула НДС от суммы по ставке 10/110:

Как найти НДС 18 от суммы формула:

Как посчитать НДС от суммы, покажем на примерах.

Пример 2
Как вычислить НДС 18 процентов от суммы
Вспомним условие примера 1 и предположим, что покупатель оплатил «Символу» половину стоимости товаров авансом – перечислил 38 350 рублей до отгрузки. Бухгалтер «Символа» рассчитал налог с поступившего аванса в сумме 5850 рублей (38 350 руб. х 18/118) и отразил в учете:
Дебет 51 Кредит 62 субсчет «Расчеты по авансам»
— 38 350 руб. – аванс от покупателя в счет будущей отгрузки;
Дебет 62 субсчет «НДС» (76 субсчет «НДС») Кредит 68 субсчет «Расчеты НДС»
— 5850 руб. – налог к уплате.

Если имущество облагается НДС по ставке 10%, порядок расчета будет тот же.

Пример 3
Как рассчитать НДС от суммы
ООО «Символ» отгрузило покупателю товары стоимостью 40 000 рублей по договорной цене 65 000 рублей без налога. Эти товары в соответствии с налоговым кодексом облагаются НДС по ставке 10%. Бухгалтер «Символа» рассчитал налог в сумме 6500 рублей (65 000 руб. х 10%)
Покупатель оплатил «Символу» половину стоимости товаров авансом – перечислил 35 750 рублей до отгрузки. Бухгалтер «Символа» рассчитал налог с поступившего аванса в сумме 3250 рублей (35 750 руб. х 10/110). Покупатель отразил в учете:
Дебет 60 Кредит 51
— 35 750 руб. – аванс «Символу» в счет будущей отгрузки;
Дебет 68 субсчет «Расчеты по НДС» Кредит 76 субсчет «НДС»
— 3250 руб. – налог к вычету.

Еще по теме:

  • Как посчитать сумму с ндс если известен ндс Считаем сумму без НДС - формула расчета и нюансы С налогом на добавленную стоимость (или НДС) мы сталкиваемся постоянно. Любой приобретаемый нами товар имеет цену, которая складывается из […]
  • Усыновление москва выплаты Выплаты, пособия и жилищные льготы Выплаты усыновителям - от Российской Федерации В зависимости от возраста ребенка усыновители имеют право на следующие федеральные (т.е. общероссийские) […]
  • Выплаты по рождению второго ребенка в курской области Детские пособия в Курске Население Курской области на 2018 год составляет более миллиона человек. При этом начиная с 1996 года численность жителей плавно уменьшалась: если в 1995 году […]
  • Уголовный кодекс 36 Уголовный кодекс Украины Статья 36. Необходимая оборона 1. Необходимой обороной признаются действия, совершенные с целью защиты охраняемых законом прав и интересов лица, которое […]
  • Принципы осуществления правосудия только судом гпк Принцип осуществления правосудия только судом Правосудие по уголовным, гражданским, административным делам в соответствии с Конституцией РФ может осуществлять только суд (ст. 118). […]
  • Федеральный закон о деятельности судебных приставов Федеральный закон «О судебных приставах» от 21.07.1997 N 118-ФЗ ст 11 (ред. от 29.12.2017) Статья 11. Обязанности и права судебных приставов по обеспечению установленного порядка […]